關(guān)于麟游縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告

——2022年1月14日在麟游縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上

麟游縣財(cái)政局

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告提交大會(huì)審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。

一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2021年，全縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)和各鎮(zhèn)、各部門(mén)的支持努力下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為引領(lǐng)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大及十九屆歷次全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，聚焦鄉(xiāng)村振興，致力開(kāi)源節(jié)流，全面加強(qiáng)統(tǒng)籌保障能力，著力提升財(cái)政績(jī)效管理水平，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，較好地完成了縣人大批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算和各項(xiàng)工作任務(wù)，為全縣“十四五”開(kāi)好局、起好步提供了堅(jiān)實(shí)的政策和財(cái)力保障。

（一）2021年預(yù)算收支執(zhí)行情況

2021年，縣十七屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)全縣一般公共預(yù)算收入39520萬(wàn)元，一般公共預(yù)算支出124521萬(wàn)元。在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，根據(jù)財(cái)力變化及應(yīng)安排的重點(diǎn)支出，提請(qǐng)縣十七屆人大常委會(huì)第四十七次會(huì)議批準(zhǔn)，將一般公共預(yù)算收入調(diào)整為43000萬(wàn)元，將一般公共預(yù)算支出調(diào)整為144890萬(wàn)元，具體執(zhí)行情況如下：

1.一般公共預(yù)算收入完成情況。2021年，全縣一般公共預(yù)算收入完成43675萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的101.6%，較上年增長(zhǎng)14.9%，增收5677萬(wàn)元。其中：稅收收入32003萬(wàn)元，占73.3%，較上年增長(zhǎng)43.8%，增收9754萬(wàn)元；非稅收入11672萬(wàn)元，占26.7%，較上年下降25.9%，減收4077萬(wàn)元。

2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況。2021年，全縣一般公共預(yù)算支出151324萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)0.2%，增支230萬(wàn)元，剔除特殊轉(zhuǎn)移支付等政策退出影響后，同口徑較上年增長(zhǎng)8.2%，增支11494萬(wàn)元。具體如下：

——工資福利支出38853萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)5.1%，增支1897萬(wàn)元。主要是保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員工資津貼、落實(shí)教師及事業(yè)人員增量績(jī)效工資、增人增資等支出。

——商品和服務(wù)支出2085萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)3.4%，增支69萬(wàn)元。主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本運(yùn)轉(zhuǎn)等支出。

——對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出14617萬(wàn)元，較上年下降27.5%，減支5535萬(wàn)元。主要是兌現(xiàn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員醫(yī)療補(bǔ)助、撫恤金、離休人員離休費(fèi)、村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)和村組干部報(bào)酬、駐村工作人員補(bǔ)助及工作經(jīng)費(fèi)等支出。

——項(xiàng)目支出95769萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)4.1%，增支3799萬(wàn)元，主要是安排鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果、鄉(xiāng)村振興、民生保障配套、招商引資獎(jiǎng)勵(lì)、重大項(xiàng)目建設(shè)配套等支出。

3.一般公共預(yù)算執(zhí)行結(jié)果。2021年，全縣總財(cái)力163310萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入43675萬(wàn)元，上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助92258萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入14401萬(wàn)元，外債轉(zhuǎn)貸收入1084萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)350萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1042萬(wàn)元，調(diào)入資金10500萬(wàn)元。剔除債券還本支出9847萬(wàn)元，專項(xiàng)上解927萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金675萬(wàn)元（當(dāng)年超收），結(jié)轉(zhuǎn)下年支出537萬(wàn)元后，可安排財(cái)力151324萬(wàn)元，一般公共預(yù)算支出151324萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡。

（二）2021年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2021年，縣十七屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)全縣政府性基金預(yù)算收入8386萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出8386萬(wàn)元。具體執(zhí)行情況是：

1.政府性基金收入完成情況。政府性基金總收入22589萬(wàn)元，其中：本級(jí)收入22245萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)12.6%，增收2481萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入333萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)8.1%，增加25萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)11萬(wàn)元。

2.政府性基金支出執(zhí)行情況。政府性基金總支出20477萬(wàn)元，其中：政府性基金支出9407萬(wàn)元，較上年下降53.2%，減支10678萬(wàn)元；調(diào)出資金10500萬(wàn)元；專項(xiàng)債券還本570萬(wàn)元。

3.政府性基金執(zhí)行結(jié)果。政府性基金結(jié)余2112萬(wàn)元，按政策結(jié)轉(zhuǎn)下年?？顚Ｓ?。

（三）2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成14224萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成11084萬(wàn)元，本期結(jié)余3140萬(wàn)元，上年結(jié)余17998萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余21138萬(wàn)元。

（四）2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

2021年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入7.5萬(wàn)元，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入7.5萬(wàn)元，本級(jí)無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出7.5萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。

（五）政府債務(wù)規(guī)模情況

截至2021年12月31日，全縣系統(tǒng)內(nèi)政府債務(wù)為72299萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)71539萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)760萬(wàn)元，一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)均控制在限額以內(nèi)，總體上安全、可控。

二、2021年財(cái)政主要政策落實(shí)情況及重點(diǎn)工作

（一）聚焦財(cái)政增收，多管齊下提升保障能力。一是全方位抓好收入征管工作。積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力，全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，按月分解細(xì)化綜合治稅重點(diǎn)工作任務(wù)，堅(jiān)持綜合治稅聯(lián)席會(huì)商機(jī)制，定期研判收入形勢(shì)，針對(duì)薄弱環(huán)節(jié)，創(chuàng)新征收舉措，做到政企聯(lián)動(dòng)，周密管控，應(yīng)收盡收，財(cái)政收入保持了量效齊增的良好勢(shì)頭。二是大力盤(pán)活財(cái)政存量資金。加強(qiáng)財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”長(zhǎng)效機(jī)制，年內(nèi)共盤(pán)活財(cái)政存量資金23047萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于鄉(xiāng)村振興、民生保障、重點(diǎn)公路建設(shè)、重點(diǎn)區(qū)域綠化和城市建設(shè)等重大項(xiàng)目，財(cái)政統(tǒng)籌保障能力進(jìn)一步提升。三是積極拓寬增收渠道。全面開(kāi)展項(xiàng)目建設(shè)土地征占行為清查，以查促管、以管促收，加強(qiáng)國(guó)有土地有償出讓等收入的征收管理，確保非稅、基金收入及時(shí)足額入庫(kù)，有效彌補(bǔ)公共預(yù)算的財(cái)力缺口?！瓣兾魇》嵌愻咂睋?jù)管理一體化平臺(tái)”順利上線運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)了24小時(shí)全天候無(wú)障礙繳款，財(cái)政非稅征管能力進(jìn)一步增強(qiáng)。

（二）聚焦政策機(jī)遇，齊心協(xié)力抓好資金爭(zhēng)取。始終把謀劃項(xiàng)目、爭(zhēng)取資金擺在政府工作的突出位置，堅(jiān)持領(lǐng)導(dǎo)帶頭、常講常抓，緊盯中央和省市的投資導(dǎo)向，認(rèn)真研究中央轉(zhuǎn)移支付支持方向及政策規(guī)定，緊抓國(guó)家重大戰(zhàn)略新政策和省級(jí)鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)幫扶縣機(jī)遇，圍繞民生工程、重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、社會(huì)事業(yè)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變等國(guó)家重點(diǎn)投入領(lǐng)域和縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展薄弱環(huán)節(jié)，指導(dǎo)各鎮(zhèn)、各部門(mén)精準(zhǔn)把握中省政策導(dǎo)向和資金投向，主動(dòng)策劃包裝項(xiàng)目、精準(zhǔn)編制項(xiàng)目、及時(shí)申報(bào)項(xiàng)目、實(shí)時(shí)跟蹤項(xiàng)目，全年共爭(zhēng)取到位上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入92258萬(wàn)元，爭(zhēng)取到位省政府代發(fā)的置換債券9827萬(wàn)元，新增政府債券4574萬(wàn)元，為全縣重點(diǎn)事業(yè)發(fā)展和債務(wù)化解提供了有力保障。

（三）聚焦鄉(xiāng)村振興，點(diǎn)面共進(jìn)增強(qiáng)民生保障。一是持續(xù)壓減一般性支出。不折不扣落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，嚴(yán)控黨政機(jī)關(guān)“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)，縣鎮(zhèn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位一般性支出下降2.5%，集中財(cái)力保民生、保重點(diǎn)、促振興。二是持續(xù)加大鄉(xiāng)村振興投入力度。認(rèn)真貫徹落實(shí)《關(guān)于實(shí)現(xiàn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接的意見(jiàn)》，制定印發(fā)《麟游縣財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用管理辦法》《麟游縣財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金管理辦法》，為科學(xué)規(guī)范使用銜接補(bǔ)助資金提供了基本依據(jù)和遵循。全年安排縣級(jí)銜接推進(jìn)補(bǔ)助資金3200萬(wàn)元，統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金15310萬(wàn)元，實(shí)施鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目205個(gè)，聚焦防返貧監(jiān)測(cè)，不斷改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施條件，全力支持優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，切實(shí)增加群眾收入。三是民生重點(diǎn)支出保障有力。全年民生支出134747萬(wàn)元，占財(cái)政支出的89%，農(nóng)業(yè)、扶貧、教育、醫(yī)療、社會(huì)保障等民生政策足額落實(shí)。全年兌現(xiàn)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金4143萬(wàn)元，使惠農(nóng)富農(nóng)政策真正惠及千家萬(wàn)戶。安排1398萬(wàn)元，支持保障職業(yè)教育“雙達(dá)標(biāo)”創(chuàng)建、教育信息化、南坊小學(xué)新建和部分中小學(xué)校舍維修改造，全縣各階段教育基礎(chǔ)設(shè)施和辦學(xué)能力進(jìn)一步提升，現(xiàn)代信息化教學(xué)覆蓋城鄉(xiāng)。全年發(fā)放低保、特困供養(yǎng)、臨時(shí)救助等專項(xiàng)資金2698萬(wàn)元，通過(guò)創(chuàng)新網(wǎng)上辦理模式，社會(huì)保障效率進(jìn)一步提升。投入1300萬(wàn)元，年內(nèi)改造老舊小區(qū)6個(gè)，惠及居民2000余戶，老舊小區(qū)房屋安全、水電路等基礎(chǔ)設(shè)施煥然一新，真正讓老舊小區(qū)改造項(xiàng)目成為民生項(xiàng)目和民心項(xiàng)目，群眾獲得感、幸福感顯著提升。四是全力做好其他重點(diǎn)支出保障。統(tǒng)籌盤(pán)活各類財(cái)政資金23047萬(wàn)元，全力支持重點(diǎn)民生事業(yè)和重大項(xiàng)目建設(shè)。良舍至兩亭快速干道建成通車(chē)、旬鳳高速全線貫通、麟法高速加快建設(shè)，普華水庫(kù)和馮家山水庫(kù)向工業(yè)園區(qū)引水項(xiàng)目前期工作穩(wěn)步推進(jìn)，一批打基礎(chǔ)、補(bǔ)短板、利長(zhǎng)遠(yuǎn)的重大項(xiàng)目得到有力保障。

（四）聚焦債務(wù)管控，多措并舉防范化解風(fēng)險(xiǎn)。深入貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院《關(guān)于防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的意見(jiàn)》《地方政府隱性債務(wù)問(wèn)責(zé)辦法》，財(cái)政部《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范地方政府舉債融資行為的通知》《關(guān)于堅(jiān)決制止地方政府以政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)名義違法違規(guī)融資的通知》等文件精神，制定切實(shí)可行的債務(wù)化解方案，采取綜合措施，加大償債力度，積極開(kāi)展債務(wù)資金使用跟蹤檢查和績(jī)效評(píng)價(jià)，政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步降低。按照“鎮(zhèn)不漏村、村不漏戶、戶不漏人、人不漏項(xiàng)”的要求，扎實(shí)開(kāi)展“一卡通”專項(xiàng)治理工作，全縣一卡通管理水平顯著提升。緊盯糧食購(gòu)銷(xiāo)領(lǐng)域資金安排使用監(jiān)管，全力做好糧食購(gòu)銷(xiāo)領(lǐng)域腐敗問(wèn)題專項(xiàng)整治工作，以查促改、以改提效，全面防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政資金安全、高效使用。

（五）聚焦改革創(chuàng)新，財(cái)政管理水平不斷提升。一是預(yù)算管理制度改革持續(xù)深化。認(rèn)真貫徹落實(shí)《預(yù)算法實(shí)施條例》，深入推進(jìn)預(yù)算管理制度改革，繼續(xù)鞏固零基預(yù)算編制改革成果，將部門(mén)預(yù)算及項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)完整提交縣人代會(huì)審議，按規(guī)定及時(shí)批復(fù)財(cái)政預(yù)決算，全面公開(kāi)部門(mén)預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算信息，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)決算公開(kāi)內(nèi)容和形式，公開(kāi)率達(dá)到100%。二是財(cái)政支出管理取得新成效?！柏?cái)政云”核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)平穩(wěn)運(yùn)行，國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理深入推進(jìn)，拓展延伸直達(dá)資金常態(tài)化監(jiān)管，督促直達(dá)資金按規(guī)定直達(dá)基層、惠企利民，切實(shí)發(fā)揮“一竿子插到底”的政策效應(yīng)，定期召開(kāi)預(yù)算執(zhí)行分析座談會(huì)，及時(shí)協(xié)調(diào)解決支付辦理、會(huì)計(jì)核算過(guò)程中存在的困難問(wèn)題，加大培訓(xùn)指導(dǎo)力度，有效加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。三是扎實(shí)開(kāi)展財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)和監(jiān)督檢查。貫徹落實(shí)《全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理推進(jìn)工作方案》《委托第三方機(jī)構(gòu)參與績(jī)效管理工作暫行辦法》要求，制定印發(fā)《2021年部門(mén)整體支出事中績(jī)效評(píng)審工作方案》等制度辦法，夯實(shí)制度基礎(chǔ)，編實(shí)績(jī)效目標(biāo)，嚴(yán)密組織實(shí)施預(yù)算績(jī)效監(jiān)控，聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)對(duì)3個(gè)部門(mén)整體預(yù)算，9個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)展預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)，累計(jì)評(píng)價(jià)資金10040.5萬(wàn)元，出具績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告12份，第三方機(jī)構(gòu)參與績(jī)效評(píng)價(jià)工作實(shí)現(xiàn)了從無(wú)到有，從有到優(yōu)的突破。緊盯重點(diǎn)項(xiàng)目、重大政策落實(shí)等領(lǐng)域，組織開(kāi)展5項(xiàng)專項(xiàng)檢查，查處違規(guī)問(wèn)題4大類13項(xiàng)，下發(fā)處理整改通知書(shū)3份，糾錯(cuò)整改13條，查糾違規(guī)資金4060元。四是加強(qiáng)政府采購(gòu)管理。持續(xù)擴(kuò)大政府采購(gòu)實(shí)施范圍，大力推行政府采購(gòu)電子化，緊盯關(guān)鍵環(huán)節(jié)，嚴(yán)把資金來(lái)源和性質(zhì)、采購(gòu)方式等重要關(guān)口，進(jìn)一步規(guī)范采購(gòu)行為，提高財(cái)政資金使用效益。五是會(huì)計(jì)管理水平進(jìn)一步提高。不斷加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工作，組織“財(cái)政云”一體化培訓(xùn)、財(cái)務(wù)人員綜合能力培訓(xùn)、村級(jí)財(cái)務(wù)管理人員培訓(xùn)等10期1135人次，制定印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)“一對(duì)一”包抓指導(dǎo)全縣單位會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的通知》，定期督查督導(dǎo)單位記賬進(jìn)度，預(yù)算單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)整體水平有效提升。

2021年，財(cái)政工作取得的成績(jī)得益于縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，離不開(kāi)各鎮(zhèn)、各部門(mén)及社會(huì)各界的理解支持，凝結(jié)著全體財(cái)稅干部的辛勤付出。在肯定成績(jī)的同時(shí)，也要清醒地看到，財(cái)政運(yùn)行管理中還存在以下突出困難和問(wèn)題：一是收入結(jié)構(gòu)單一，新興財(cái)源規(guī)模偏小，財(cái)政持續(xù)增收困難加大。二是政府債務(wù)進(jìn)入償債高峰期，償債壓力劇增；鄉(xiāng)村振興、重點(diǎn)民生保障、縣域重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套等剛性支出大幅增加，財(cái)政收支平衡壓力增大。三是部分單位預(yù)算控制、專項(xiàng)資金使用管理水平有待進(jìn)一步提高，實(shí)施全面績(jī)效管理任重道遠(yuǎn)。對(duì)此，縣政府將高度重視，認(rèn)真研究，在今后工作中采取有力措施加以解決。

三、2022年財(cái)政預(yù)算安排情況

2022年，全縣財(cái)政工作的總體要求是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和省、市委全會(huì)及縣十八次黨代會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭，穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過(guò)“緊日子”的要求，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，聚力提質(zhì)增效，優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化重點(diǎn)保障，深化財(cái)稅改革，提高預(yù)算績(jī)效，加快建立完善現(xiàn)代財(cái)政制度，為奮力譜寫(xiě)麟游新時(shí)代追趕超越新篇章提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)政保障，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開(kāi)。

（一）一般公共預(yù)算安排情況

1.一般公共預(yù)算收入安排。按照“實(shí)事求是、合理預(yù)測(cè)、應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收”原則，堅(jiān)持與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)、與積極財(cái)政政策相銜接，全面提升財(cái)政收入質(zhì)量，全縣一般公共預(yù)算收入安排45420萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4%，增收1745萬(wàn)元。

——稅收收入40110萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)25.3%，增加8107萬(wàn)元。

——非稅收入5310萬(wàn)元，同比下降54.5%，減少6362萬(wàn)元。

2.一般公共預(yù)算財(cái)力安排。全縣預(yù)計(jì)總財(cái)力135065萬(wàn)元，較上年同比增長(zhǎng)7.7%，增加9617萬(wàn)元，剔除專項(xiàng)上解927萬(wàn)元后，可安排的一般公共預(yù)算財(cái)力134138萬(wàn)元，其中：按規(guī)定預(yù)列的上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助50000萬(wàn)元，縣本級(jí)可用財(cái)力84138萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12.9%，增加9617萬(wàn)元。具體構(gòu)成是：

——一般公共預(yù)算收入45420萬(wàn)元，較上年預(yù)算增加5900萬(wàn)元。

——上級(jí)補(bǔ)助收入86608萬(wàn)元，較上年預(yù)算增加1380萬(wàn)元，其中：返還性補(bǔ)助－2695萬(wàn)元（增值稅和消費(fèi)稅稅收返還收入514萬(wàn)元，所得稅基數(shù)返還16萬(wàn)元，成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革返還49萬(wàn)元，“營(yíng)改增”基數(shù)返還－3274萬(wàn)元），與上年持平；一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助39303萬(wàn)元，增加1380萬(wàn)元；按政策預(yù)列專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助50000萬(wàn)元，與上年持平。

——上年結(jié)轉(zhuǎn)收入537萬(wàn)元（按政策結(jié)轉(zhuǎn)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付）

——?jiǎng)佑妙A(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金500萬(wàn)元，較上年預(yù)算減少200萬(wàn)元。

——調(diào)入資金2000萬(wàn)元，較上年預(yù)算增加2000萬(wàn)元。

——專項(xiàng)上解支出927萬(wàn)元，與上年持平。

3.一般公共預(yù)算支出安排。按照“勤儉節(jié)約、以收定支、量力而行、講求績(jī)效、收支平衡”的原則，加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金統(tǒng)籌力度，突出績(jī)效導(dǎo)向，保持對(duì)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)必要的支持力度，全縣一般公共預(yù)算支出安排134138萬(wàn)元。其中：

——工資福利支出42666萬(wàn)元，主要安排人員工資及津補(bǔ)貼、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作津貼、養(yǎng)老保險(xiǎn)及職業(yè)年金配套等支出。

——商品和服務(wù)支出2177萬(wàn)元，主要是黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)及公務(wù)交通補(bǔ)貼等支出。

——對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出6232萬(wàn)元，主要安排行政事業(yè)單位醫(yī)療補(bǔ)助、住房公積金、離休和遺屬人員工資、村組干部報(bào)酬、駐村人員生活補(bǔ)助等支出。

——項(xiàng)目支出81563萬(wàn)元，其中：縣本級(jí)項(xiàng)目支出31563萬(wàn)元，預(yù)列中省專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出50000萬(wàn)元，主要安排鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果、鄉(xiāng)村振興、支農(nóng)惠農(nóng)、城鄉(xiāng)公共基礎(chǔ)設(shè)施等民生事業(yè)配套支出和債務(wù)還本付息支出。

——預(yù)備費(fèi)1500萬(wàn)元，占本級(jí)一般公共預(yù)算支出額的1.8%，符合《預(yù)算法》規(guī)定，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害救災(zāi)開(kāi)支及其他難以預(yù)見(jiàn)的特殊開(kāi)支。

2022年，全縣預(yù)計(jì)一般公共預(yù)算財(cái)力134138萬(wàn)元，一般公共預(yù)算支出134138萬(wàn)元，預(yù)算收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算安排情況

1.政府性基金預(yù)算收入安排。政府性基金預(yù)算收入安排8536萬(wàn)元，較上年預(yù)算增長(zhǎng)1.9%，增加161萬(wàn)元。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入8501萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入35萬(wàn)元。

2.政府性基金預(yù)算財(cái)力安排。全縣基金預(yù)算財(cái)力10648萬(wàn)元，具體構(gòu)成是：當(dāng)年基金預(yù)算收入8536萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2112萬(wàn)元。

3.政府性基金預(yù)算支出安排。按照“以收定支”的原則，根據(jù)政府性基金收入情況和實(shí)際支出需要編制。2022年，基金預(yù)算支出安排10648萬(wàn)元，較上年預(yù)算增長(zhǎng)27%，增加支出2262萬(wàn)元，其中：

——國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出8413萬(wàn)元，主要安排重點(diǎn)項(xiàng)目征占土地補(bǔ)償?shù)戎С觥?/p>

——城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出35萬(wàn)元，主要安排城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治和交通、水利基礎(chǔ)設(shè)施配套等支出。

——債務(wù)還本付息支出200萬(wàn)元，主要安排專項(xiàng)債務(wù)付息支出。

——調(diào)入一般公共預(yù)算2000萬(wàn)元。

2022年，全縣政府性基金預(yù)算可安排財(cái)力10648萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出10648萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況

2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入計(jì)劃15817萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出計(jì)劃11700萬(wàn)元，年終結(jié)余4117萬(wàn)元。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況

2022年，我縣無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入及支出。

四、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作

（一）聚力開(kāi)源增收，確保財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)。一是全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策。全面貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策，強(qiáng)化對(duì)中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶的支持力度，持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，有效降低企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本，激發(fā)實(shí)體經(jīng)濟(jì)活力，鞏固財(cái)源基礎(chǔ)。二是夯實(shí)財(cái)源建設(shè)責(zé)任。嚴(yán)格實(shí)行收入目標(biāo)責(zé)任制等行之有效的收入征管制度，認(rèn)真貫徹落實(shí)《關(guān)于大力培植財(cái)源增強(qiáng)財(cái)政實(shí)力的意見(jiàn)》，發(fā)揮好產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金作用，通過(guò)財(cái)政貼息、政府和社會(huì)資本合作、基礎(chǔ)設(shè)施配套以獎(jiǎng)代補(bǔ)等多種方式，撬動(dòng)社會(huì)資本廣泛參與財(cái)源項(xiàng)目建設(shè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)，壯大后續(xù)財(cái)源，加快多元化、可持續(xù)財(cái)源體系建設(shè)，筑牢財(cái)政增收基礎(chǔ)。三是強(qiáng)化綜合治稅責(zé)任。用好涉稅綜合信息和非稅收入兩大平臺(tái)，健全“政府主導(dǎo)、財(cái)稅主抓、部門(mén)聯(lián)動(dòng)”的綜合治稅機(jī)制，充分發(fā)揮依法治稅、信息管稅作用，有力管控稅源，堵漏增收。四是加強(qiáng)非稅和基金征管。做好土地出讓收入移交稅務(wù)部門(mén)統(tǒng)一征收工作，推進(jìn)非稅收入征管信息化改革，強(qiáng)化土地出讓收入和國(guó)有資產(chǎn)收益管理，確保各項(xiàng)非稅及基金收入及時(shí)繳庫(kù)，杜絕收入流失。

（二）搶抓政策機(jī)遇，全方位加強(qiáng)項(xiàng)目謀劃和資金爭(zhēng)取工作。堅(jiān)持把謀項(xiàng)目、爭(zhēng)資金作為追趕超越的主抓手，認(rèn)真分析研究國(guó)家實(shí)施鄉(xiāng)村振興、黃河流域生態(tài)保護(hù)、新時(shí)代推進(jìn)西部大開(kāi)發(fā)等重大戰(zhàn)略新政策，主動(dòng)謀劃項(xiàng)目，建好部門(mén)項(xiàng)目庫(kù)，高質(zhì)量做實(shí)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備和前期基礎(chǔ)性工作，緊盯國(guó)家重大改革加快落地、切實(shí)加大鄉(xiāng)村振興、全域旅游、生態(tài)保護(hù)、特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展等重點(diǎn)領(lǐng)域的項(xiàng)目資金銜接爭(zhēng)取力度，為全縣各項(xiàng)事業(yè)加快發(fā)展提供有力保障。

（三）聚焦宜居宜業(yè)，支持保障鄉(xiāng)村振興建設(shè)。搶抓省級(jí)鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)幫扶縣機(jī)遇，安排縣本級(jí)財(cái)政銜接補(bǔ)助資金3200萬(wàn)元，建立統(tǒng)籌整合長(zhǎng)效機(jī)制，將銜接補(bǔ)助專項(xiàng)資金、相關(guān)涉農(nóng)資金和社會(huì)幫扶資金捆綁使用，全力支持農(nóng)村人居環(huán)境整治提升五年行動(dòng)、特色產(chǎn)業(yè)培育等重點(diǎn)鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目。堅(jiān)持質(zhì)量興農(nóng)、特色興農(nóng)導(dǎo)向，充分發(fā)揮財(cái)政信貸擔(dān)?；鹱饔茫⒅禺a(chǎn)業(yè)后續(xù)長(zhǎng)期培育，加快農(nóng)產(chǎn)品和食品倉(cāng)儲(chǔ)保鮮、冷鏈物流設(shè)施建設(shè)。持續(xù)加大鄉(xiāng)村振興示范村建設(shè)力度，深入推進(jìn)“三變”改革，增加農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)維修、農(nóng)村飲水工程管護(hù)財(cái)政投入，為實(shí)現(xiàn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接提供有力支撐。

（四）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)民生改善升級(jí)。一是牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”的思想。樹(shù)牢節(jié)約光榮、浪費(fèi)可恥的思想觀念，堅(jiān)決反對(duì)鋪張浪費(fèi)，始終注重統(tǒng)籌收入與支出、需要與可能，強(qiáng)化預(yù)算管理，當(dāng)好“鐵公雞”、打好“鐵算盤(pán)”，精打細(xì)算、不斷提高財(cái)政資源配置效率和財(cái)政資金使用效益，真正把錢(qián)花在刀刃上。二是全力保障民生重點(diǎn)事業(yè)發(fā)展。堅(jiān)持疫情防控不放松，密切跟蹤疫情發(fā)展態(tài)勢(shì)，加大財(cái)政支持保障力度。始終踐行以人民為中心的發(fā)展思想，著力解決人民群眾所需所急所盼，加強(qiáng)基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生保障力度，推動(dòng)幼有所育、學(xué)有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居、弱有所扶不斷取得新進(jìn)展，切實(shí)增強(qiáng)人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。三是全力支持縣委、縣政府重大決策部署落實(shí)。安排2000萬(wàn)元，支持保障6個(gè)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)干部周轉(zhuǎn)宿舍建設(shè)項(xiàng)目；安排1500萬(wàn)元全域旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專項(xiàng)資金，支持文化旅游產(chǎn)業(yè)突破發(fā)展，打造我縣追趕超越新引擎；全力支持兩亭經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)、麟法高速、普華水庫(kù)等重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推動(dòng)縣域發(fā)展瓶頸問(wèn)題加速破解。

（五）深化財(cái)政改革，提升財(cái)政管理效能。一是全面加強(qiáng)預(yù)算管理。圍繞以“財(cái)政云預(yù)算一體化系統(tǒng)”為核心的全生命周期管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、執(zhí)行、核算、內(nèi)控、績(jī)效、監(jiān)督等一體化全流程管理。深入落實(shí)零基預(yù)算理念，健全財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系，完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制。加大預(yù)算執(zhí)行考評(píng)結(jié)果和經(jīng)費(fèi)掛鉤力度，切實(shí)提升財(cái)政預(yù)算編制、執(zhí)行、控制總體質(zhì)量水平。二是全面公開(kāi)預(yù)決算信息。嚴(yán)格落實(shí)預(yù)決算公開(kāi)各項(xiàng)要求，突出真實(shí)性、合規(guī)性和完整性，不斷拓展公開(kāi)內(nèi)容的廣度和深度，自覺(jué)接受社會(huì)各界監(jiān)督。三是全面深化政府采購(gòu)和國(guó)有資產(chǎn)管理。健全完善政府采購(gòu)規(guī)章制度，大力推進(jìn)電子賣(mài)場(chǎng)麟游分站設(shè)立工作，加大政府采購(gòu)業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，不斷促進(jìn)和提高政府采購(gòu)的質(zhì)量和效率。組織開(kāi)展國(guó)有資產(chǎn)清查，摸清底數(shù)、規(guī)范管理，不斷提高資產(chǎn)使用效率，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。積極探索將優(yōu)質(zhì)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)注入融資平臺(tái)公司，支持融資平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型升級(jí)，提高市場(chǎng)化投融資能力，有效防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，破解新型城鎮(zhèn)化融資瓶頸，為縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供支撐。四是全面加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。嚴(yán)格事前績(jī)效評(píng)估，做實(shí)績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，加快建立全方位全過(guò)程全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，不斷加強(qiáng)對(duì)民生、社保、救災(zāi)等重點(diǎn)領(lǐng)域資金使用情況的監(jiān)督檢查和績(jī)效評(píng)價(jià)，全面提高財(cái)政資金撥付效率和使用績(jī)效。

（六）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，不斷提高法治財(cái)政建設(shè)水平。一是加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理。認(rèn)真貫徹執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》及政府會(huì)計(jì)制度、準(zhǔn)則，按照財(cái)政部《關(guān)于加強(qiáng)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度貫徹實(shí)施工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》要求，健全會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量水平。持續(xù)推進(jìn)“以賽代訓(xùn)、評(píng)查結(jié)合”，多方式、多渠道組織開(kāi)展會(huì)計(jì)培訓(xùn)，激勵(lì)會(huì)計(jì)人員不斷學(xué)習(xí)新制度、掌握新技能，提升會(huì)計(jì)管理整體質(zhì)量水平。二是強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管。以財(cái)政信息化建設(shè)為支撐，建立健全財(cái)政資金分配使用全程留痕、責(zé)任可追溯的監(jiān)管機(jī)制。強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查人員業(yè)務(wù)技能提升培訓(xùn)，推進(jìn)財(cái)政績(jī)效考評(píng)與監(jiān)督檢查有機(jī)融合，圍繞會(huì)計(jì)制度落實(shí)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行、專項(xiàng)資金績(jī)效發(fā)揮等，不斷加強(qiáng)重點(diǎn)監(jiān)督檢查和績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用掛鉤力度，持續(xù)開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理和惠農(nóng)補(bǔ)貼“一卡通”專項(xiàng)整治，切實(shí)維護(hù)財(cái)經(jīng)法律制度的嚴(yán)肅性。三是自覺(jué)主動(dòng)接受人大、審計(jì)和社會(huì)公眾的監(jiān)督。深入推進(jìn)部門(mén)預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)信息公開(kāi)，推動(dòng)人大預(yù)算監(jiān)督聯(lián)網(wǎng)運(yùn)行常態(tài)化，積極落實(shí)人大審查及審計(jì)整改意見(jiàn)，及時(shí)回應(yīng)社會(huì)公眾關(guān)切，將財(cái)政運(yùn)行全過(guò)程置于人民監(jiān)督之下。全體財(cái)政干部要以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指引，鞏固黨史學(xué)習(xí)教育成果，內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)、外樹(shù)形象，積極踐行“忠誠(chéng)服務(wù)、科學(xué)理財(cái)、務(wù)實(shí)創(chuàng)新、公正勤廉”的財(cái)政精神，努力打造一支善學(xué)習(xí)、守信念，勇?lián)?dāng)、有作為，重自律、不出事的財(cái)政干部隊(duì)伍。

各位代表，財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)艱巨、使命光榮，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)定信心、銳意改革，埋頭苦干、勇毅前行，強(qiáng)化財(cái)政保障和政策支撐，全面完成年度預(yù)算和各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，在“五縣”建設(shè)上作出更大貢獻(xiàn)，為譜寫(xiě)麟游高質(zhì)量發(fā)展新篇章貢獻(xiàn)財(cái)政的智慧和力量！

附件：2022年政府預(yù)算公開(kāi)附表.pdf

          2022年三公經(jīng)費(fèi)年度控制預(yù)算支出表.pdf